1.700 euro netto per maand met pensioen, dat is een doel dat veel werknemers zich stellen zonder precies te weten welk brutoloon, hoeveel kwartalen of welk CSG-tarief dat met zich meebrengt. De moeilijkheid ligt in het feit dat het netto pensioen het resultaat is van een opeenstapeling van berekeningen: basispensioen, aanvullend pensioen, en vervolgens sociale bijdragen waarvan het tarief afhangt van uw fiscale situatie op het moment van liquidatie.
Nodig bruto pensioen voor 1.700 euro netto: het gewicht van de CSG
Men denkt vaak aan het bruto bedrag van het pensioen zonder het verschil te meten dat de sociale bijdragen creëren. Voor een pensioen van het algemene stelsel kan de CSG, de CRDS en de Casa tot ongeveer 9 tot 10 % van het bruto vertegenwoordigen. Het exacte CSG-tarief dat wordt toegepast, hangt af van uw referentiefiscale inkomen en het aantal delen van uw huishouden, niet alleen van het bedrag van het pensioen.
Verder lezen : Hoe je gratis de eigenaar van een onbekend nummer gemakkelijk kunt identificeren
Er bestaan vier CSG-tarieven: volledige vrijstelling, verlaagd tarief, gemiddeld tarief en normaal tarief. Afhankelijk van het tarief dat aan u is toegewezen, varieert het bruto dat nodig is om 1.700 euro netto te verkrijgen aanzienlijk. Een gepensioneerde die onder het normale tarief valt, moet een veel hoger bruto bedrag nastreven dan een gepensioneerde met het verlaagde tarief.
Een gedetailleerde gids over het pensioen van 1.700 netto op Comment Investir ontwikkelt de verschillende scenario’s van bijdragen en de bijbehorende loopbaanlonen.
Aanvullende lectuur : Hoe je gemakkelijk gratis de eigenaar van een onbekend nummer kunt achterhalen?
De bruto-netto converter aangeboden door Info Retraite maakt het mogelijk om verschillende hypothesen te testen op basis van uw stelsel. Het wordt aanbevolen om deze te gebruiken nadat u uw globale schatting heeft verkregen via de M@rel-simulator van de pensioenverzekering, omdat beide tools elkaar aanvullen.
Berekening van het basis- en aanvullend pensioen: de variabelen die u moet beheersen
Het basispensioen van het algemene stelsel is gebaseerd op drie parameters: het gemiddelde jaarlijkse salaris van de beste jaren, het liquidatietarief en de verzekeringsduur in verhouding tot het aantal vereiste kwartalen. Het volle tarief bedraagt 50 % voor het algemene stelsel. Elk ontbrekend kwartaal leidt tot een korting die het pensioen verlaagt.
Voor ambtenaren verschilt de formule. De Dienst Pensioenen van de Staat drukt het als volgt uit: laatste bruto indexatie salaris vermenigvuldigd met de ratio van gevalideerde kwartalen ten opzichte van vereiste kwartalen, alles vermenigvuldigd met 75 %. Een ambtenaar die al zijn kwartalen heeft bijgedragen, kan dus 75 % van zijn laatste salaris verwachten, vóór eventuele kortingen of toeslagen.
Aanvullend pensioen: het vaak onderschatte deel
Voor werknemers in de privé-sector werkt de aanvullende Agirc-Arrco op basis van punten. De waarde van elk punt evolueert regelmatig. Men telt de punten op die gedurende de hele carrière zijn verzameld en vermenigvuldigt deze met de waarde van het punt op het moment van liquidatie.
In een schatting van 1.700 euro netto vertegenwoordigt het aanvullende deel vaak een derde of meer van het totale pensioen. Het negeren van de aanvullende pensioenregeling vertekent de schatting met meerdere honderden euro’s per maand. De individuele situatieoverzichten (RIS) die elke vijf jaar vanaf 35 jaar worden verzonden, maken het mogelijk om het aantal verworven punten te controleren.
Werkelijke fiscale impact op een pensioen van 1.700 euro netto per maand
1.700 euro netto op uw rekening krijgen betekent niet dat u 1.700 euro budget heeft. De bronbelasting op de inkomstenbelasting komt daarna. Deze belasting wordt berekend op het belastbare netto, dat wil zeggen het bruto verminderd met de aftrekbare CSG en de ziektekostenbijdrage, en niet op het netto dat wordt uitgekeerd.
De elementen die de belasting variëren:
- De gezinsquotient (aantal delen van het huishouden) beïnvloedt direct het belastingtarief dat op het pensioen wordt toegepast.
- De andere inkomsten van het huishouden (onroerend goed inkomsten, beleggingen, pensioen van de partner) verhogen het referentiefiscale inkomen en kunnen het CSG-tarief het jaar daarop verhogen.
- De fiscale aftrek van 10 % die van toepassing is op pensioenen vermindert de belastbare basis, binnen de grenzen van een jaarlijks plafond.
Het werkelijk beschikbare inkomen kan enkele tientallen euro’s lager zijn dan het netto dat door de pensioen simulators wordt weergegeven. Dit is een aspect dat de officiële schattingtools zelden geïntegreerd behandelen.
Concreet stappenplan om uw pensioen nauwkeurig te schatten
We zien dat veel toekomstige gepensioneerden zich tevredenstellen met één enkele schattingsbron. Het combineren van verschillende tools maakt het mogelijk om de verschillen op te sporen en het resultaat betrouwbaarder te maken.
- Verkrijg uw individuele situatieoverzicht (RIS) op de website Info Retraite om te controleren of alle kwartalen en punten goed zijn geregistreerd, inclusief perioden van werkloosheid, ziekte of militaire dienst.
- Gebruik de M@rel-simulator van de pensioenverzekering, die rekening houdt met alle verplichte stelsels en de hervorming van 2023 integreert.
- Voer het geschatte bruto bedrag in de bruto-netto converter van Info Retraite in om een schatting na sociale bijdragen te verkrijgen.
- Simuleer vervolgens de impact van de bronbelasting met de fiscale simulator beschikbaar op impots.gouv.fr, door de volledige situatie van het huishouden in te vullen.
Corrigeer de fouten in uw loopbaan vóór de liquidatie is de meest rendabele stap. Een ontbrekend kwartaal of een verkeerd gerapporteerd salaris kan het pensioen definitief verlagen. Rectificatieverzoeken worden ingediend bij elke betrokken instantie, bij voorkeur meerdere jaren voor het vertrek.
Kopen van kwartalen: een hefboom om per geval te berekenen
Kopen van kwartalen voor jaren van hoger onderwijs of onvolledige jaren kan helpen om het volle tarief te bereiken en korting te vermijden. De kosten van de aankoop hangen af van de leeftijd op het moment van de aanvraag, het inkomen en de gekozen optie (alleen tarief of tarief en duur). De terugbetalingen variëren op dit punt: de rentabiliteit hangt af van het verschil tussen de aankoopprijs en de cumulatieve pensioenwinst over de geschatte duur van het pensioen.
De laatste stap, vaak vergeten, is om de volledige schatting opnieuw te maken één of twee jaar voor de beoogde vertrekdatum. De jaarlijkse herwaarderingen van de pensioenen, de evolutie van de waarde van het Agirc-Arrco punt en de veranderingen in het fiscale tarief kunnen het resultaat aanzienlijk wijzigen in vergelijking met een simulatie die vijf jaar eerder is gemaakt.